 行业解决方案
|
|
|
银行信贷解决方案
风险预警系统建设需求的外部原因
- 随着全球化经济的衰退、美国次贷危机影响、世界性的高油价愈演愈烈和通货膨胀加剧以及中国二十年来高速发展积累的经济泡沫，使中国经济开始出现周期性调整，中国各行业企业的信用风险正在不断扩大。一旦出现的大规模企业倒闭和整体面财政危机向银行转嫁，将极大地威胁到我国银行自身的金融安全；尤其是自2008年以来，中国不断收紧信贷，内地房地产深受影响，加上经济增长放缓，银行不良贷款比率上升的压力增加； 同时，由于中国通货膨胀居高不下，大多数行业的产品交易链变得十分脆弱，企业无法将增加的成本转嫁出去，造成大量企业出现严重亏损，很多企业无力支持而倒闭。因此，2008年以后的几年中，国内外权威预测机构均预测中国企业将可能出现大规模破产的状况，给银行带来巨大的信用风险。
- 中国金融监管部门正在加大推动巴塞尔II新资本协议在中国银行业中的应用。2007年2月，银监会发布了《中国银行 业实施新资本协议指导意见》，要求国内大型银行2010年底开始实施新资本协议。2008年是三年准备期的开局之年，也是攻坚之年，中国大型银行准备工作进度和质量对于确保新资本协议的如期成功实施非常关键。 银监会指出，目前大型银行的内部评级体系开发已经取得阶段性成果，应抓紧制定相应的管理制度和操作流程，实现IT化，尽快上线运行，扩大成果应用范围。2008年我国实行从紧的货币信贷政策，内部评级体系开发增强了大型银行识别、计量和监测信贷风险的能力，为控制信贷规模、调整信贷结构提供了科学的依据。
风险预警系统建设需求的内部原因
- 中国银行贷前审查、贷后管理需求增大
鉴于目前中国银行业信贷监管措施的缺乏，银行迫切需要采取严格的贷前信用审核，对贷款的风险、信用状况、违约概率等方面进行分析，借助信用评级、风险评估等多种智能分析手段来加强信用风险管理的有效性。
同时，在我国银行业发展的过程中，“重贷前、轻贷后”的思想曾一度比较严重，并给银行业造成了不少不必要的损失。近年来，国内银行业的贷后风险管理取得了许多显著的进展，但同时也面临着一些新的问题和挑战。
目前，我国银行在贷后对贷款的监控管理还没有较完善的解决方案，缺少能够批量处理、时时监控、标准统一、操作简单的贷后审查系统。贷后管理过于依赖贷后管理人员的自身经验和能力，使贷后管理工作繁重，而且管理效果并不理想。 - 银行加大对中小企业的贷款力度
中国各金融机构正在加大对中小企业的信贷支持力度，不断创新对中小企业的金融服务。
２００５年２月国务院发布了《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》，专门规定了金融支持政策。两年多来，金融业监管部门和各金融机构转变观念，不断创新对中小企业的金融服务。
然而，在当前的社会信用制度环境下，多数中小企业信用观念淡薄，还款动力不强。在市场惩罚机制不力的情况下，中小企业的失信成本普遍较低，在比较失信成本和收益之后，中小企业极易选择拖欠逃废债务的短期行为。此外，中小企业资产规模小，抗风险能力弱，受季节等临时性因素的影响大，盈利波动频繁，这些都削弱了中小企业到期偿债的能力。银行是经营金融货币业务的企业，银行的宗旨也是要盈利，因此，在积极相应金融主管部门的号召和扩展业务的同时，也必须采取各种有效手段区分优良和不良中小企业，规避信用风险，取得拓展业务领域和实现中小企业融资盈利的双赢局面。 - 商业银行信贷评级能力亟待提高
- 信用评级指标体系的组成有待进一步深入研究。目前国有商业银行使用的评级指标体系中选择的各项指标大多是通过内部从事信贷管理的专家确定的，属于专家意见法，缺乏对于各项指标能否灵敏反映借款企业违约率、企业信用水平的定量化研究。此外，科学的评级指标体系应该能够全面而不冗余、重复的反映评级对象的风险信息，仅通过专家意见法确定的评级指标体系难以实现这一目标。
- 信用评级指标权重缺乏科学性。目前，评级方法中主要依靠专家的经验，即专家对各项指标相对重要性的认识，确定指标的各自权重，通过主观意见确定权重形成的评级办法在科学性与客观性方面都存在问题，影响了评级结果的准确性，因此科学合理的确定评级指标权重，提高评级结果的准确性是目前需要解决的重要问题。
- 国内信用评级方法存在缺陷。贷款信用评级方法主要包括信用评分法，综合评判法，判别分析法和神经网络预测法等，这些方法存在的主要缺陷：一是评级指标和权重的确定缺乏客观依据，基本依靠专家意见法确定，主观性较强，某些研究虽然应用了数理统计方法，但存在不能很好的解决反映风险有关信息重叠与遗漏矛盾等方面的向题；二是模型只能对是否违约进行判断，不能给出贷款违约概率等信息；三是由于模型不能给出贷款违约概率等信息，难以指导信贷定价等控制信用风险的工作；四是神经网络方法存在的黑箱性、过分拟合不稳定性、随机性，可能实现局部最优而非全局最优，因此这种方法的应用性受到不少人特别是实务界的怀疑。
- 商业银行缺乏有效的信用风险防范和控制手段。在信用风险防范和控制手段上，我国商业银行没有建立起分产品、分部门、分客户的核算机制和以内部资金转移价格为中心的定价体系。贷款审查通常是以定性分析为主，缺少市场细分，盲目吸纳大型客户，没有清晰的市场风险、行业风险和地区风险控制的政策目标。在信用风险发生后又急于抽回贷款，方式、方法过于简单，容易造成企业经营困难，甚至导致企业破产和银行不良贷款的积累。另外，我国信用评级行业尚处在起步阶段，存在问题较多，整体上难以达到国际上认可的技术和管理标准。健全的风险管理框架是实现全面风险管理的前提。国外银行通过引进内部评级制度，对信用风险进行识别、评估和分类，并由风险管理委员会等专职机构来统筹信用风险管理政策的执行和协调。而国内银行此方面管理职责分散，缺乏专门的管理部门，而且不同类型的风险由不同的部门负责。这种分散管理的做法，使得银行系统缺乏统一的风险管理战略和政策，高层管理者更是无法清楚了解银行面临的整体风险状况。同时，分散管理还使得有些信用风险因无人管理而陷入真空状态。另外，我国商业银行现行的组织管理结构为典型的“金字塔”式结构，在实践中存在管理层次多、决策滞后、风险集中、代理成本过高等问题，纵向过长的代理链条加上商业银行过大的规模使得信息传递和决策渠道存在过多环节，极易形成银行内部委托代理链条上的信息不对称，难以有效防范信用风险的发生。
银行信贷管理过程中面临的问题
- 如何对已掌握信息进行有效发掘
银行一般能够比较容易取得企业的各种材料。但这些材料是未经加工的初级材料，信息量大且内容繁杂。如何从这些材料中挖掘出所需的、有效的信息，以利于对企业的有效评估和监控，是银行面临的问题之一。 - 企业信息粉饰普遍
银行实行有效评估和监控的基础是掌握企业真实的经营状况。而很多企业作为经营主体，由于维持信用交易、逃避监管、管理者逃避责任、偷税漏税等原因，对本企业的公开财务信息进行粉饰。给银行对企业评估、监督、管理带来了很多障碍。 - 风险管理人才不足
银行自身的职能定位对其工作人员的工作素质和能力提出了非常高的要求。而我国信贷评估和管理发展的时间并不长，有些工作人员相对缺乏专业风险管理知识和技能。专业风险管理知识人才储备不足也是目前银行面临问题之一。 - 信息化的挑战
信息化已经成为现代商业竞争的焦点之一。信息化产品不仅能够提高工作效率、降低运营成本，而且能够大大提升工作质量。由于管理人才等方面的缺失，我国银行对企业评估和监控的辅助工具也有着比较迫切的需求。
Themis银行信贷解决方案
Themis系统在银行信贷管理应用方面的优势
- 对无偿债能力的企业进行预警
破产是企业实际偿债能力的丧失。本系统采用完全定量的方法，通过分析企业连续3年以上的财务报表，能够对即将破产的企业提前1-3年作出高精度预警。通过对10万余家样本企业中系统评分40分以下的企业进行跟踪，发现这些企业或者已经法定破产，或者进入重组、被兼并收购、停业等事实上的破产状态。 - 报表“粉饰性”分析
本系统通过对企业多期财务报表的分析考察，运用11项独特的财务分析指标，能够发现企业财务报表粉饰、虚假问题，并对其进行较为准确的计算和评价。同时，系统的“支付余力度”分析指标能够计算企业去除财务粉饰后的实际支付能力。 - 企业问题分析诊断
本系统不仅能够从整体上对无偿债能力的企业进行预警，而且，还能够通过对财务报表的分析，出具相应的评语，指出导致企业财务危机的主要原因，为银行信贷管理提供指导。使信贷管理人员在进行实际调查时，能够做到有的放矢，大大提高其调研的准确性和效率。 - 报表基本勾稽关系判断
系统能够对报表的基本勾稽关系进行判断。一旦发现贷款企业报表中的勾稽关系不正确，系统将进行提示，并计算出相差的数额，因此能够为资产监管人员节省大量的报表审核时间。 - 企业现金流量表推断
本系统通过资产负债表和利润表推算企业的现金流量表。对于不提供现金流量表的企业，可以用推算现金流量表的方式进行相关分析；对于提供现金流量表的企业，银行可以利用推断出的现金流量表与真实的现金流量表进行比较，发现异常之处，进行针对性的调查。
伊藤模型的优势
- 模型的成熟、稳定性
国内风险管理热潮刚刚兴起，国内同类产品开发时间较短，样本空间相对较少，其成熟度和有效性还有待考证。而伊藤模型1987年诞生到现在已经有20年的历史，其分析样本数量超过10万个，有超过200家的金融机构正在应用，是一套非常成熟的产品。 - 预警的准确性
与其他通过资产分类和宏观角度分析的风险评级系统不同，本系统从更加微观的角度进行分析。本系统并不提供“ 该企业可能存在问题” 等含糊的观点，而是对存在破产风险的企业进行预警。根据我们对10余万家样本企业的统计，其破产预警准确率高达94%。 - 系统的开放性
为了适应环境的变化， 伊藤模型也在不断进行着调整和更新。除发明人伊藤祥司先生外，我们还有财务领域、信用风险管理领域、银行业务领域的全国知名专家团队（韩家平、蒲小雷等），能够结合银行的特点，提供符合其自身情况的有效的财务预警解决方案。 - 分析纯定量化
本系统以企业财务报表为基础，将成熟的财务模型与信息技术进行完美地结合，完全采用定量分析的方法，能够排除人为因素的影响，得到更加客观公正的结论。 - 操作流程简捷明确
系统采用人性化的简捷操作界面，使用人员不用培训即可进行正确的分析操作。同时，明确的操作程序，能够大大降低学习的时间，防止操作中的失误，提高工作效率。
Themis 系统贷前评估审查应用方案
银行信贷管理人员在接到企业提出的贷款申请时，将企业提供的3期以上财务报表输入Themis系统。通过Themis系统的评级和评分，将提出申请的贷款企业分为三种类型。第一种类型的企业是40分以下的申请企业，此类企业的财务风险非常大，而且报表粉饰状况严重，建议不授予信用额度。第二种类型是分数在40-60分的企业，这种企业的财务状况介于正常和破产之间，存在破产的可能性。建议通过Themis系统的专家评价和风险预警提示所列内容，对企业进行进一步的定性调查。调查结果决定是否予以贷款。第三类是分数在60分以上的企业，这类客户的财务状况良好，企业偿债能力强，应可放心进行贷款。
Themis 系统贷后监控应用方案
首先，银行信贷管理人员定期（季、半年、年）将老客户的财务报表数据导入系统。通过Themis 系统的评分，将老客户分为破产风险较大的企业、存在一定风险的企业、和运营较好的企业三类。对于第一类风险较大的贷款企业，应参考系统评语，找出企业风险的根源并对风险程度进行评估，再根据实际情况制定相应的风险控制措施。系统建议立刻回收贷款，取消贷款额度，尽量规避风险将风险带来的损失降到最小。对于第二类存在一定风险的企业，要根据评语对企业进行深入的定性调查，并找出其中存在风险的原因，通过定性调查判断是否继续提供贷款；第三类企业运营良好、破产风险相对较小，这些企业本身具备自主经营及风险防范能力，建议银行继续授予贷款额度。在需要时，对分数较高的第三类客户，还可追加贷款。
|
|
|
|
|
